Калькулятор лошадиных сил налог налоговая. Как рассчитать налог на машину: примеры

Платить налог за машину (или другое ТС) должны и граждане, и юридические лица. Этим налогом облагаются все транспортные средства с двигателем мощнее 5 л.с. К ним относятся не только автомобили, но и , снегоходы, гидроциклы и т.д. Исключение составляет только транспорт «особого назначения» — принадлежащий государственным ведомствам и службам, перевозчикам, сельскохозяйственные машины и т.д.

Транспортный налог выплачивается раз в год, а напомнит об очередной дате платежа письмо-уведомление из налоговой службы (если, конечно, вы не забыли сообщить в налоговую о покупке автомобиля). Последний срок оплаты – 1 октября каждого года.

Параметры расчёта транспортного налога в 2016

Учитывается 4 параметра.

Налоговая ставка. В каждом регионе страны она своя, поэтому сумма налога для автовладельцев из Москвы и Хабаровска может заметно отличаться. Зависит ставка от объёма двигателя, категории и года выпуска автомобиля, а также срока его эксплуатации.
Налоговая база. Это и есть мощность: указанное в ПТС или СТС количество лошадиных сил вашего авто.
Количество месяцев владения. Этот параметр учитывается только в случае, если вы владеете автомобилем менее 1 года.
Повышающий коэффициент. Он применяется в отношении «роскошных автомобилей», то есть тех транспортных средств, стоимость которых превышает 3 млн рублей.

Мощность – это основной фактор, от которого зависит величина налога.

Формула расчёта транспортного налога

Стандартная формула охватывает только два параметра из перечисленных. Она выглядит так:

Сумма налога = ставка налога Х налоговая база (мощность автомобиля в л.с.).

Если вы собираетесь оплатить налог на роскошный автомобиль (цена – свыше 3 млн рублей), который оказался в вашем распоряжении менее года назад, применяется максимальная формула:

Сумма налога = ставка налога Х налоговая база Х (количество месяцев владения / 12) Х повышающий коэффициент.

Соответственно, если вы владеете обычным автомобилем менее года, из формулы убирается повышающий коэффициент:

Сумма налога = ставка Х база Х (количество месяцев владения / 12).

А если вы платите налог за роскошный автомобиль, на котором ездите уже давно, убирается количество месяцев:

Сумма налога = ставка Х база Х повышающий коэффициент.

Как видим, ничего сложного. Понадобится только узнать по таблице налоговую ставку по своему региону и вспомнить количество «лошадей» автомобиля.

Повышающий коэффициент: что это и как применяется

Коэффициент специфический, у него свои правила расчёта. Он применяется только в отношении и зависит от двух факторов: стоимости автомобиля и его возраста.

На автомобили стоимостью от 3 до 5 млн применяется коэффициент от 1.1 до 1.5, если машина не старше 3 лет;
Для машин стоимостью от 5 до 10 млн рублей не старше 5 лет коэффициент составляет 2;
Для легковушек стоимостью 10-15 млн рублей возрастом до 10 лет применяется коэффициент 3;
Для авто стоимостью более 15 млн рублей тоже применяется коэффициент 3, причём порог возраста выше: до 20 лет.

Коэффициент 3 – максимальный, выше он быть не может.

Легковые автомобили средней стоимостью	Год выпуска легковых автомобилей
Легковые автомобили средней стоимостью	от 2 до 3 лет	от 1 года до 2 лет	не более 1 года	не более 5 лет	не более 10 лет	не более 20 лет
от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно	1,1	1,3	1,5	—	—	—
от 5 миллионов до 10 миллионов рублей включительно	—	—	—	2	—	—
от 10 миллионов до 15 миллионов рублей включительно	—	—	—	—	3	—
от 15 миллионов рублей	—	—	—	—	—	3

По стоимости автомобилей нужно ориентироваться не на среднерыночное значение, а на данные Минпромторга России. Список «роскошных» авто ежегодно обновляется на официальном сайте этого ведомства, там указывается и их точная цена.

Калькулятор транспортного налога

Не обязательно высчитывать налог самостоятельно – сейчас существуют специальные калькуляторы, которые рассчитывают сумму онлайн. В таком калькуляторе нужно указать:

свой регион;
тип транспортного средства (легковое авто, грузовик, мотоцикл и т.д.);
мощность в лошадиных силах;
год и месяц постановки автомобиля на учёт (если владеете своим железным конём меньше года)
если снимали машину с учёта в текущем году – дату снятия с учёта.

Важно! Мощность нужно указывать только в л.с., но иногда в техпаспорте указывается только значение в киловаттах. В этом случае кВт нужно перевести в л.с.: 1кВт = 1,35962 л.с.

Как рассчитать налог на машину: примеры

Предположим, человек живёт в Москве и не первый год ездит на машине Hyundai Solaris в модификации 1.4 — 4AT. Мощность движка этого авто – 107 л.с. Смотрим налоговую ставку по Москве для легковых машин мощностью от 100 до 125 л.с.: она составляет 25 рублей. Приступаем к расчётам:

25 Х 107 = 2675. Эту сумму предстоит уплатить в качестве транспортного налога.

Предположим теперь, что гражданин купил BMW X6 M за 6,5 млн рублей, и эта машина простояла на учёте 2 месяца. Эта модель относится к категории роскошных автомобилей, её мощность составляет 575 л.с., возраст – полтора года, а зарегистрирована она в Санкт-Петербурге. При расчёте нам придётся учитывать все параметры: и налоговую ставку, и налоговую базу, и количество месяцев владения, и повышающий коэффициент.

Налоговая ставка по Ленинградской области для машин мощностью больше 250 «лошадей» составляет 150 рублей. Теперь нужно определиться с повышающим коэффициентом: открываем таблицу выше и видим, что для данной ценовой категории он составляет 2. Считаем:

150 Х 575 Х (2 / 12) Х 2 = 27600.

Нюансы при расчёте транспортного налога

Как быть, если вы поставили на автомобиль другой двигатель, с большей или меньшей мощностью?

Нужно написать в ГИБДД заявление об . Когда заявление примут, налог нужно будет рассчитывать, исходя из мощности нового двигателя.

Что делать, если , а спустя несколько месяцев сотрудники правоохранительных органов её вернули?

Налог на автомобиль в этом случае выплачивается только за те месяцы, когда машина была в вашем распоряжении. Машина, которая числится в розыске, по понятным причинам налогом не облагается. Правда, месяц, когда машина была в угоне, и месяц, в который её вернули владельцу, всё равно «оплачиваются».

Существуют ли льготы по транспортному налогу?

Да, в некоторых регионах такие льготы есть. Нужно узнавать, какие именно поблажки по налогу действуют в вашем регионе. Чаще всего они распространяются на пенсионеров, членов многодетных семей, инвалидов 2 и 3 групп, ветеранов труда, военных пенсионеров.

Как оплачивать налог?

Можно внести нужную сумму в любом терминале Сбербанка. А ещё существует много способов оплатить налог через интернет:

с помощью системы «Сбербанк-онлайн»;
на портале «Госуслуги»;
через платёжные системы WebMoney, Яндекс.Деньги или Qiwi;
в личном кабинете «Альфа-банка», если вы – клиент этого банка.

Отменят ли транспортный налог?

Возможно. В 2016 году в Госдуму будут вносить законопроекты, согласно которым предполагается заменить транспортный налог акцизом на топливо. Но сейчас утверждать что-то конкретное рано, и платить налог автовладельцам по-прежнему нужно.

Проблема определения с тем, сколько денежных средств требуется заплатить за автомобильный налог, возникает не чаще одного раза в год, тем не менее, эта процедура имеет свои нюансы, в частности, актуальные способы расчета меняются практически каждый 12 месяцев. Это же касается и ставок, поэтому хоть процедура носит периодический характер, про нее необходимо знать все.

Пенсионерам, например, нужно знать, что расчет налога для них выполняется особенным образом. Для удобства автовладельцев есть специальные таблицы, позволяющие с легкостью рассчитывать итоговую сумму, а также онлайн-сервисы, для работы которых требуется только подставить данные автомобиля в нужные поля.

Налоги за машину по лошадиным силам как рассчитать?

Уплата этого налога происходит после того, как сформируется окончательная сумма. Некоторые коэффициенты зависят именно от транспортного средства. Сюда входит налоговая ставка и налоговая база. Ставка варьируется от области или региона рф, в котором зарегистрирован автомобиль, а также от того, какой двигатель в машине (объем), когда именно был выпущен автомобиль.

Еще в расчет принимается год выпуска и экономический класс. Что касается налоговой базы, тот тут все зависит от количества лошадиных сил, которыми обладает машина. Учитывается, сколько времени машина была во владении, а если авто стоит больше трех миллионов рублей, то включать нужно и повышающий коэффициент. Всего есть четыре варианта просчета:

1. Если легковой автомобиль был приобретен сразу, то налоговая ставка умножается на количество лошадиных сил.
2. Полученной сумму потребуется умножить разделенное на число 12 количество месяцев фактического пользования.
3. К первой формуле нужно умножить повышающий коэффициент, если автомобиль является дорогим.
4. Это же относится и ко второй формуле, если время владения дорогого автомобиля является меньшим, чем год.

Налог на машину по лошадиным силам 2016 год калькулятор

Транспортный налог гораздо проще посчитать через калькуляторы, которые избавляют от необходимости запоминать какие-то таблицы и прочее. От пользователя требуется выбрать регион, категорию машины, и количество лошадиных сил, также, если это нужно, указываются сроки, когда машина была поставлена на учет и снята с него. Все вычисляется очень просто, только не нужно забывать про повышающий коэффициент. Обычно, в таких сервисах снизу указывается и актуальная таблица, которой можно пользоваться.

Сколько платить в Московской области: цена

Транспортный налог — это налог, понимание расчета которого важно каждому автовладельцу. Особенно если вы часто меняете автомобили, а информация об этом в ФНС может запаздывать или быть ошибочной. Попробуем разобраться в особенностях определения налога на автомобиль.

Основы расчета налога на транспортное средство

Транспортному налогу посвящена гл. 28 НК РФ. Она определяет плательщиков транспортного налога как лиц (юридических и физических), на которых зарегистрированы транспортные средства. Определяющим при этом является факт регистрации, а не право собственности. Так, например, физическое лицо может владеть и распоряжаться авто по доверенности. При этом у него есть обязанность сообщить в ФНС о передаче ему транспортного средства по такому основанию. А фирма может получить автомобиль в лизинг, и на период действия лизингового договора этот автомобиль будет зарегистрирован на нее, хотя собственником останется лизингодатель.

Транспортным налогом облагаются машины и механизмы, как самоходные, так и буксируемые. Подавляющее большинство среди них составляют автомобили. При этом некоторые виды авто освобождены от обложения налогом (п. 2 ст. 358 НК РФ):

легковые, оборудованные для инвалидов;
легковые мощностью до 100 л. с., приобретенные через органы соцзащиты;
машины сельскохозяйственного назначения, зарегистрированные на сельхозпроизводителей и используемые ими по назначению;
машины федеральных военных служб;
находящиеся в розыске, при этом факт розыска должен подтверждаться документально соответствующими органами.

Нужно ли платить налог за конфискованный автомобиль, узнайте .

Налоговой базой по налогу на транспорт для автомобиля является мощность его двигателя в лошадиных силах. Базовые ставки установлены гл. 28 НК РФ.

Транспортный налог рассчитывается отдельно по каждому автомобилю умножением его мощности на ставку, относящуюся к этому типу авто. Если автомобиль был зарегистрирован или снят с учета в расчетном году (т. е. числился за налогоплательщиком неполный год), то при расчете применяется коэффициент, снижающий налог в пропорции с долей месяцев владения транспортным средством в течение года. При этом полным с 2016 года считается тот месяц, в котором авто приобретено до 15-го числа или выбыло после 15-го числа (п. 3 ст. 362 НК РФ).

О том, надо ли начислять налог на транспорт, поставленный на учет и снятый с него в один и тот же день, читайте в статье .

Транспортный налог , базовые правила которого установлены НК РФ, является региональным налогом. Он вводится в действие законами субъектов РФ, которые вправе внести следующие изменения в правила, установленные Налоговым кодексом:

ставки транспортного налога могут быть изменены как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения (с отклонением не более чем в 10 раз от базовых), при этом ограничение по уменьшению не относится к легковушкам с мощностью двигателя до 150 л. с. включительно;
может быть введена собственная система льгот по налогу;
может быть установлен собственный порядок и сроки уплаты налога.

Это обстоятельство делает важным для налогоплательщика не только изучение текста гл. 28 НК РФ, но и знание действующего закона о транспортном налоге того региона, где зарегистрирован транспорт.

Организации рассчитывают транспортный налог самостоятельно на основании имеющихся у них данных, а по транспорту физлиц расчет делает ФНС.

Оплата налога организациями может производиться как 1 раз за год по итогам декларации, так и путем перечисления авансовых платежей. Физические лица платят налог 1 раз за прошедший год.

Как определяет сумму дорожного налога ФНС

Данные о регистрации и снятии с нее транспортных средств в ФНС поступают из ГИБДД. Они служат для налоговой инспекции источником информации для проверки данных деклараций, составленных организациями, и для расчета налога по транспорту, зарегистрированному на физических лиц. В отношении рассчитанного с учетом особенностей региона транспортного налога физическим лицам направляются уведомления о его уплате.

Стоимость налога за авто: сколько стоит содержать дорогую машину

Владельцам дорогих авто (со средней стоимостью от 3 000 000 руб.) придется уплачивать транспортный налог с учетом повышающего коэффициента, величина которого (от 1,1 до 3,0) определяется, согласно п. 2 ст. 362 НК РФ, в зависимости от средней стоимости автомобиля и года его выпуска. Перечень таких автомобилей ежегодно публикуется Минпромторгом.

Есть ли повышающий коэффициент для вашего авто, читайте в статье .

Как лошадиные силы получить из киловатт

Данные о мощности двигателя автомобиля содержатся в ПТС. Как правило, мощность указывается в лошадиных силах (реже в киловаттах). Киловатты можно перевести в лошадиные силы, умножив их цифровое значение на коэффициент 1,35962. Для целей расчета налога полученное произведение должно быть округлено до 2 знаков после запятой.

Транспортный налог — 2016-2017: тарифы

Ставки транспортного налога на 2016-2017 годы различаются в зависимости от регионов.

Причем в ряде из них ставки транспортного налога на автомобиль в 2016 году были увеличены, однако в большинстве регионов сохранилось действие ставок предшествующего года. Аналогичная картина сложилась и в отношении 2017 года: где-то ставки повысились, но для основной части регионов они сохранили свое значение.

Налог на транспортное средство в 2016-2017 годах рассчитывается по тем же правилам, которые действовали ранее, но с 2016 года ряд моментов изменен. Особые льготы по налогу в сравнении с НК РФ есть только в Москве (закон г. Москвы от 09.07.2008 № 33) и Московской области (закон Московской области от 16.11.2002 № 129/2002-ОЗ).

Что изменилось в налоге на транспорт в 2016-2017 годах

С 2016 года для транспортного налога поменялось не только определение полного месяца, используемого при расчете коэффициента владения. Новшествами также стали введенные:

в конце 2015 года более поздняя дата уплаты налога для физлиц — 1 декабря (п. 1 ст. 363 НК РФ), с ориентиром на которую в 2016 году уплачивался налог за 2015 год;
с начала 2016 года правило о применении перечня дорогих автомобилей, соответствующего только тому году, в котором этот перечень до 1 марта размещен на сайте Минпромторга (п. 2 ст. 362 НК РФ), что позволяет не пересчитывать налог за предшествующие годы при изменении перечня;
с июля 2016 года возможность применения в 2016-2018 годах к налогу, начисленному по большегрузным автомобилям, вычета (вплоть до получения нулевого значения налога) в сумме уплаченной за соответствующий год платы за вред, причиняемый дорогам этим транспортом (п. 2 ст. 362 НК РФ).

В связи с введением вычета внесены изменения в декларацию по транспортному налогу.

Размер ставки транспортного налога

Налоговый кодекс и законы региональных властей устанавливают элементы транспортного налога, в том числе его ставку. Закон субъекта РФ принимается на основании требований НК и применяется на территории принявшего его субъекта.

Расчет налога на транспорт заключается в умножении налоговой базы на ставку налога. Налоговая база - это тот показатель, с чего взимается налог. По налогу на транспорт базой для исчисления выступают сила тяги транспортного средства, регистровая валовая вместимость, мощность двигателя. Ставка по налогу - это величина, показывающая, сколько с каждой единицы налоговой базы взимается налога. Ставка транспортного налога установлена в рублях и исчисляется с единицы транспортного средства, регистровых тонн валовой вместимости, каждой лошадиной силы мощности двигателя и т.д. В статье 361 Налогового кодекса РФ поименованы следующие ставки налога на транспорт:

Наименование объекта налогообложения	Налоговая ставка (в рублях)
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
	2,5
	3,5
	5
	7,5
	15
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно	1
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно	2
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)	5
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно	5
свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)	10
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	2,5
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	4
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	5
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	6,5
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	8,5
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы)	2,5
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно	2,5
свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)	5
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	10
	20
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	20
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	40
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	25
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	50
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	20
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)	25
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)	20
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)	200

Ставка транспортного налога по регионам в 2016 году

Налогоплательщик использует ставки, поименованные в Налоговом кодексе, в случае, если законодательными властями субъекта, где транспорт стоит на учете, не установлены ставки налога на транспорт на территории субъекта РФ.

Субъект РФ принимает отдельный закон, регламентирующий взимание налога на транспорт на своей территории, и указывает налоговые ставки по транспортному налогу в рамках, предусмотренных Налоговым кодексом РФ: они могут быть уменьшены или увеличены максимум в 10 раз. Ограничение не применяется в отношении уменьшения ставки по налогу для легковых автомобилей мощностью до 150 лошадиных сил или до 110,33 кВт.

Субъекты РФ имеют право установить зависимость ставки налога на транспорт от:

категории транспорта;
количества истекших с года производства лет;
экологического класса.

Московская область приняла Законом «О транспортном налоге в Московской области» № 129/2002-ОЗ от 16.11.2002 различные ставки в отношении автобусов и грузовых машин, учитывая год их производства. Для грузовиков с мощностью двигателя 160 л.с. установлена ставка транспортного налога:

до 5 лет включительно - 33 рубля;
свыше 5 лет - 50 рублей.

Налог на транспортное средство взимается на основании 28 главы Налогового Кодекса РФ. При условии, что ТС стоит на гос. учете, уплатить налог необходимо даже в том случае, если ТС не используется или находится на ремонте.

Как рассчитать сумму транспортного налога?

Легко! Необходимо умножить мощность двигателя (в лошадиных силах) на принятую в вашем регионе налоговую ставку и умножить на период (в годах). Если же Вы хотите рассчитать не на полный год, то полученную сумму нужно умножить на необходимое количество месяцев и разделить на 12.

Например, Вы являетесь обладателем автомобиля с мощностью двигателя 98 л. с., зарегистрированного в Омской области, где налоговая ставка для при мощности двигателя до 100 л. с. составляет 7 рублей. Тогда транспортный налог на 2015 год составит:

7 рублей х 98 л. с. = 686 рублей.

Узнаем транспортный налог для автомобиля с мощностью 75 лошадиных сил, который был зарегистрирован всё в той же Омской области, и был поставлен на учет в марте 2015 года (т. е. стоял на учете с марта по декабрь — 10 месяцев). Налоговая ставка для Омской области, при мощности двигателя до 100 л.с. составляет 7 рублей. Значит платеж составит:

7 рублей х 75 л. с. х (10 /12) = 437 рублей.

Внимание! Все расчеты являются приблизительными и могут варьироваться.